Фото до статті
Політика
Україна, США та європейські держави узгодили план, що має стати підґрунтям для припинення конфлікту
Світ
Понад півсотні країн ООН закликали РФ до повного припинення бойових дій та відновлення діалогу з Україною
- Україна
- Київ
- Дніпропетровськ
- Харків
- Одеса
- Черкаси
- Чернігів
- Бровари
- Політика
- Економіка
- Надзвичайні події
- Світ
- Спорт
- Спосіб життя
- Здоров’я
- Культура та шоу-бізнес
- Прес-релізи
- Наука та техніка
- Суспільство
- Курйози
- Інші розділи
- Економіка
- Надзвичайні події
- Світ
- Спорт
- Наука та техніка
Важливі новини
-
Суспільство 2026.08.27
Автомонополія на мільярди: як Black Audit, що отримував оплати з бюджету за дрони, що існують лиш на папері безкарно перейшов до оборудок із сірим імпортом автомобілів
-
Суспільство 2026.08.26
Спадщина на мільярди, борг у 20 млн доларів і “привид” Горецького: що відбувається навколо бізнесу Яковишина
Важливі новини
-
Економіка 2026.07.22
Власник Ajax Systems постачає продукцію до рф через Казахстан — дані торгових декларацій
-
Надзвичайні події 2026.07.17
Швейцарское убежище афериста Виталия Юрченко
- Головна /
- Суспільство
13:08 / 27.08.2026Суспільство Автомонополія на мільярди: як Black Audit, що отримував оплати з бюджету за дрони, що існують лиш на папері безкарно перейшов до оборудок із сірим імпортом автомобілів
Штраф від Національного банку на 42,5 мільйона, двадцять товариств з обмеженою відповідальністю із сусідніми кодами ЄДРПОУ, три гонконгські компанії з однаковою адресою та безпілотники, які, за даними митників, існували лише на папері. Ми розібрали цей масив даних.
Є один спосіб зрозуміти, як функціонує схема, не маючи жодного інсайдера: читати те, що ніхто не приховує. Митні декларації, реєстр юридичних осіб, дати створення вебсайтів, рішення регуляторів. Кожен із цих документів окремо може здатися нудним. Разом вони іноді складаються в картину, яку не змогли б відтворити й десять анонімних джерел. Цей матеріал — спроба зібрати таку картину з відкритих джерел навколо мережі імпортерів, яку в публікаціях останнього року називають Black Audit.
Штраф, з якого все розпочалося
На початку серпня 2026 року Національний банк України наклав штраф на АТ «Банк «Український капітал» у розмірі 42,5 мільйона гривень. Формулювання було стандартним — порушення законодавчих вимог у сфері запобігання відмиванню коштів. Два мільйони з цієї суми було накладено окремо: за невиконання закону про валюту та валютні операції. Для банку, річний прибуток якого приблизно вдвічі менший за суму штрафу, це не просто адміністративні незручності, а вирок для його бізнес-моделі.
Рішення НБУ не називає клієнтів і не деталізує схеми. Однак воно фіксує ключовий момент: установа не мала належної процедури перевірки документів щодо валютних операцій. Іншими словами, кошти могли виводитися за кордон за контрактами, які ніхто не перевіряв. Це є необхідною умовою для всього, про що йтиметься далі. Хоча й недостатньою — без неї жоден з описаних нижче елементів не мав би сенсу.
Розслідування «Телеграфа» від 18 серпня пов’язало цей штраф із мережею фіктивних імпортерів одягу та взуття: компанія, що за два роки тричі змінювала назву і тричі — засновника; сайти двох «незалежних» фірм, створені одночасно 22 жовтня 2025 року на одному конструкторі; офісна адреса, за якою зареєстровано ще близько двадцяти товариств. Через одну таку компанію, згідно з документами, пройшло імпорту щонайменше на 800 мільйонів гривень. Цей інфраструктурний майданчик для відмивання коштів та виведення грошей контролюють Василь Сандул та Євген Кулібаба.
Василь Сандул
Євген Кулібаба
Дев’ять імпортерів, один постачальник
Автомобільна частина справи починається з чотирьох пар «український імпортер — іноземний постачальник», встановлених за митними даними з бази ImportGenius. ТОВ «МОДАЛ» (ЄДРПОУ 45466713) отримує автомобілі від литовської компанії MB CARWAY. ТОВ «МАРМАРИС ГРУП» (45481857) — від угорської AWELINA TRADE KFT. ТОВ «АНТАНТА ПРОМТОРГ» (44661770) — від канадської ALPHA EXPORT AUTO. ТОВ «МЕГА-ПРАЙД» (44093183) — від естонської REDBUSAVTO OU.
Цікаві деталі з’являються, коли дивитися не на імпортерів, а на постачальників. Компанія MB CARWAY, крім «МОДАЛУ», має ще одного українського клієнта — ТОВ «АВТО-КЛІРЕНС ЕКСПЕРТ» (45313848). А компанія AWELINA TRADE KFT, крім «МАРМАРИС ГРУП», обслуговує ще вісім українських компаній: «ОЛІФЕР» (45702278), «БЕРЕК ГРУП» (45829548), «ТОП ГАН АВТО» (45869643), «БІЗ ІНТЕРПРАЙЗ» (45272042), «КРЕДІКС» (45854506), «ТРАНС ВЕСТ ЛОГІСТІК» (40634099), «МОВАРО» (46091680), «ІМПАКСИС-АВТО» (45639713).
Дев’ять українських товариств, які купують автомобілі в одного угорського постачальника. Зверніть увагу на коди компаній: 452, 454, 456, 457, 458, 459, 460. Це не старі компанії з багатою історією — це реєстрації 2023–2024 років, майже послідовні. Так виглядає не ринок, а конвеєр: фірми створюються під потік, а не потік шукає фірми. Чи є в них спільні бенефіціари, адреси, бухгалтери — це питання до ЄДР, і поки що воно залишається без відповіді. Однак одна угорська компанія, що обслуговує дев’ять новостворених українських ТОВ, — це ознака, яку будь-який комплаєнс-офіцер мусить помітити. У банку «Український капітал», судячи зі штрафу, цього не помітили.
Як це працює — за словами учасників ринку
Тут ми переходимо від документів до свідчень, і попереджаємо про це чесно. Механізм, який описують учасники ринку та публікації, відрізняється від класичного заниження митної вартості, і саме цим він є цікавим.
Автомобілі є реальними. Їх заздалегідь підбирають під конкретних покупців — фізичних осіб, які оплачують готівкою. Однак ця готівка не надходить на рахунок як оплата за автомобіль. Її продають на тіньовому ринку тим, хто потребує кешу, в обмін на безготівкову гривню, яка вже надходить на рахунок ТОВ-імпортера. За безготівкові кошти купується валюта. Валюта перераховується нерезиденту за імпортним контрактом. Товариство в цій схемі не купує автомобіль — воно виступає посередником між фізичною особою, готівковим ринком, банком і закордонним одержувачем.
Втрати держави виникають не на митниці, де перебувають їхні впливові покровителі, а в трьох інших місцях: там, де не оподатковується фактична націнка та дохід організаторів; там, де конвертація готівки підживлює суміжну тіньову економіку; і там, де валютний платіж перевищує реальну вартість товару. І ще один момент — банк у такій схемі є не помилкою, а ключовим вузлом. Без установи, яка не перевіряє контракти, вся конструкція розвалюється.
Дрони з Fo Tan
У тому ж митному масиві даних є два зв’язки, де товаром є не автомобілі. ТОВ «ЛАВРА ГРУП» (45023845) отримує від гонконгської компанії TORQUE TRADE LIMITED безпілотні літальні апарати. ТОВ «ПОЛІПРОМ КОНТУР» (44972273) — від гонконгської STARNINE SALES LIMITED, за кодом УКТ ЗЕД 8806221010; в одному з відкритих записів вартість партії перевищує 2,1 мільйона доларів. Ще два товариства — «ПТХ РЕМОНТНО-ЛОГІСТИЧНИЙ ПРОСТІР» і «ТОРГОВИЙ ДІМ ЗАХІДНИЙ КРАЙ» — працюють одночасно з обома гонконгськими постачальниками.
А тепер про адресу. TORQUE TRADE LIMITED, STARNINE SALES LIMITED та третя компанія, LATUNA LIMITED, фігурують у митних записах з варіантами однієї адреси в Fo Tan, Гонконг. Три «незалежні» постачальники дронів з одного офісу — це або секретарська адреса для тисячі компаній, або один адміністратор на трьох. Реєстр Гонконгу може дати відповідь, що саме. Поки що ніхто не ставив цього запитання.
Ремонтно-логістичний простір і торговий дім, які імпортують бойові безпілотники на мільйони доларів, — це саме по собі не є злочином. Але це викликає питання, і воно стає гострішим, якщо згадати, що ввезення БПЛА звільнене від мита та ПДВ. Декларація на дрони — це підстава для валютного платежу за кордон під нульову ставку. Якщо дрони існують, це військова логістика. Якщо ні — це найдешевший спосіб вивести гроші з країни, який тільки можна вигадати.
Публікація, яку ніхто не помітив
Ось що робить дронову частину цієї історії вагомішою за решту. Сімнадцятого липня 2025 року — за рік до появи масиву даних, з якого ми починаємо — портал «Акценти» опублікував матеріал про «фантомний» імпорт дронів, який передрукували Znaj.ua. За його даними, з понад мільярда доларів безпілотних літальних апаратів, ввезених у першому півріччі 2025 року, кожен третій існував лише в документах.
І в тому матеріалі, з посиланням на співробітників митниці, названі ті самі гравці. STARNINE SALES LIMITED — проти «ПОЛІПРОМ КОНТУР», 44972273. TORQUE TRADE LIMITED — проти «ЛАВРА ГРУП», 45023845. Latuna Limited — проти «ЛОЯЛХІЛЗ ГРУП», 45339667. Волинська митниця — понад сто мільйонів доларів «фантомних» дронів, Львівська — ще понад сто, Одеська — понад п’ятдесят, Чернівецька — близько двадцяти. TORQUE TRADE фігурує на трьох митницях із чотирьох.
Але факт залишається фактом: набір назв — TORQUE, STARNINE, Latuna, «ЛАВРА ГРУП», «ПОЛІПРОМ КОНТУР» — з’явився у відкритому доступі незалежно від цього масиву даних і раніше за нього. Це те, що в розслідуваннях називається перехресним підтвердженням. І це те, на що за тринадцять місяців не відреагував жоден орган.
Хто за цим стоїть — і чого ми не знаємо
Публікації — від from-ua.org у липні 2026 року та «Телеграф» у серпні — пов’язують цю мережу з двома колишніми співробітниками податкової міліції Львівщини, Василем Сандулом та Євгеном Кулібабою, а групу — з назвою Black Audit.
Головне, що спільнота та правоохоронна система переконливо знає, що справжній бенефіціар молодих та спритних фунтів-маріонеток Василя Сандула та Євгена Кулібаби – є земляк зі Львова Тарас Романович Козак (KOZAK, Taras Romanovych, Ukraine; DOB 06 Apr 1972; [RUSSIA-EO14024]), що ще за часів Медведчука та Кучми отримали звання почесних «професорів» по пограбуванню українського бюджету, та внесені до переліку санкційних осіб міжнародного рівня OFAC. Прикро, що українська РНБО поки так і не вибудувала ефективних взаємовідносин із американською стороною з цього приводу та зрештою із власними правоохоронними органами, адже ці три особи загально відомі абсолютно кожному українському правоохоронцю.
За даними митної статистики та публікацій, існують ознаки, що потребують перевірки.
Запитання без адресата
Чому дев’ять товариств, зареєстрованих у 2023–2024 роках, купують автомобілі в однієї угорської компанії AWELINA TRADE KFT, і хто їхні бенефіціари? В якому банку відкриті їхні рахунки, і чи охоплював штраф НБУ саме ці операції? Хто є директором та секретарем трьох гонконгських компаній з адресою у Fo Tan, і чи мають вони інших українських клієнтів? Чому ремонтно-логістичний простір імпортує безпілотники, і чи дійшли вони до кінцевого одержувача? Чи були фізично оглянуті на Волинській митниці партії за кодом 8806221010? Чи відкрито хоча б одне провадження за публікацією від 17 липня 2025 року, і якщо ні — чому?
Жодне з цих запитань не вимагає оперативної роботи. Відповіді знаходяться в ЄДР, у реєстрі Гонконгу, у митній статистиці за кодом 8806, у тексті рішення НБУ на сайті регулятора і в реєстрі судових рішень за ЄДРПОУ. Ми перерахували їх наприкінці. Кожен, хто має повноваження, може пройти цей шлях за тиждень.
Від чого рахувати
У 2025 році імпорт легкових автомобілів приніс бюджету 56,6 мільярда гривень митних платежів. У дроновому контурі логіка ще простіша: якщо товару немає, весь платіж за нього — це чистий відтік капіталу під нульову ставку. За порядком величини йдеться про сотні мільйонів доларів на рік. За змістом — про те, що у воєнній економіці функціонує канал, який держава не бачить, а регулятор помітив лише через штраф банку.
Регулятор побачив те, чого не помітили правоохоронці. Митники з публікації 2025 року бачили те, чого не побачив ніхто. Масив із двадцяти ЄДРПОУ і однієї гонконгської адреси доступний у відкритому доступі. Питання не в тому, чи існує схема, — питання в тому, скільки ще людей мають її описати, перш ніж хтось із відповідними повноваженнями відкриє реєстр.